Prevenção de riscos é sempre uma pauta aqui no nosso blog, porque acreditamos que é dessa forma que os empresários conseguem evitar grandes prejuízos. Atualmente, existem diversas ferramentas para isso, uma delas é a due diligence.
A due diligence é uma das principais formas de prevenção de riscos, muito aplicada para negócios de alta complexidade, como uma fusão ou aquisição de empresas, por exemplo.
No entanto, não é todo mundo que sabe o que é isso e como ela funciona.
Uma due diligence bem recente é a da Novonor com a Braskem, para a compra da petroquímica.
Portanto, preparamos um conteúdo exclusivo para conversar com você sobre esse tema e tirar suas principais dúvidas.
Assim, no conteúdo de hoje você vai ver:
- O que é due diligence;
- Quais são os objetivos dessa ferramenta;
- Principais tipos de due diligence;
- Benefícios dessa ferramenta para a sua empresa;
- Como o Bergesch & Martin ajuda você com o processo de due diligence.
Antes da gente começar, convidamos você a conferir outros conteúdos do nosso blog, clicando aqui. Já temos muitos textos que com certeza vão ajudar você e a sua empresa a ter segurança jurídica.
O que é due diligence
Em primeiro lugar, vamos começar esse conteúdo explicando para você o que é due diligence.
Esse termo, que vem do inglês, significa “diligência prévia”, ou conferência de prevenção.
E é exatamente isso que a due diligence é, um processo de prevenção feito nos mínimos detalhes, para diminuir ao máximo os riscos de uma negociação.
Por exemplo, digamos que você esteja comprando alguma empresa ou fazendo um novo investimento no seu negócio.
A due diligence é a fase inicial dessa operação, que vai analisar todos os riscos, possíveis resultados e a viabilidade do negócio, para entender se aquilo realmente faz sentido.
Na compra de empresas, por exemplo, é fundamental verificar a saúde financeira daquele negócio, para entender se vale a pena comprá-lo.
Portanto, sempre que se fala em grandes operações, a due diligence é indispensável.
Quais são os objetivos dessa ferramentas
Já falamos um pouco sobre isso no tópico acima, mas vamos dar mais detalhes sobre os objetivos da due diligence a seguir.
Nesse sentido, podemos separar 3 objetivos fundamentais dessa ferramenta:
- Identificar riscos;
- Analisar a veracidade das informações;
- Identificar passivos e ativos.
Veja abaixo o que significa cada um deles.
Identificar riscos
Certamente, ao fazer um negócio, o que você menos quer é correr riscos.
É claro que nem sempre é possível prever todos eles ou evitar que aconteça algo, porque existem coisas que fogem do controle.
No entanto, com a due diligence você consegue sim mitigar riscos reais, que, por exemplo, já existem, mas ainda não foram mapeados.
Portanto, identificar riscos para evitar problemas futuros é um dos principais objetivos da diligência prévia. Fazer isso garante que você não tenha uma surpresa desagradável no futuro.
Analisar a veracidade das informações
Outro ponto importante da due diligence é verificar a autenticidade das informações fornecidas em uma operação de negócios.
Isso porque é muito comum que sejam compartilhadas informações jurídicas, contábeis e financeiras em uma negociação.
Contudo, para que elas sejam validas o due diligence deve analisar nos mínimos detalhes a veracidade do que foi fornecido. Ou seja, para verificar se não existem inconsistências entre os documentos, ou com a promessa feita por uma das partes.
Imagine receber uma proposta para venda de uma empresa, acreditando ser um ótimo negócio, com resultados financeiros incríveis, mas, e se os documentos são falsos ou adulterados?
Pois é, a due diligence serve para evitar que isso aconteça.
Você pode se interessar por: Como funciona a fusão de uma empresa?
Identificar passivos e ativos.
Por fim, um terceiro objetivo é o de identificar passivos e ativos na negociação.
Quando falamos em compra e venda de empresas, isso deve ser levado em consideração.
Pode ser que aquela empresa tenha uma ótima carteira de clientes, com volumes altos de recebimento. No entanto, ao mesmo tempo, pode ser que ela tenha um passivo em processos jurídicos muito grande também.
Portanto, esse balanço em due diligence é necessário para verificar o equilíbrio do negócio como um todo, para verificar a viabilidade da operação por quem está adquirindo.
Principais tipos de due diligence
Atualmente, temos 4 tipos principais:
- Jurídica;
- Financeira;
- Ambiental;
- Trabalhista.
Jurídica
A due diligence jurídica consiste em analisar a segurança jurídica de uma empresa, como:
- Contratos ativos;
- Processos em andamento;
- Propriedade intelectual;
- Conformidade regulatória, dependendo da atividade econômica.
Ou seja, nesse ponto a due diligence procura todos os riscos possíveis dentro da área jurídica da empresa.
Financeira
Outro tipo de due diligence essencial é a financeira.
Ninguém quer comprar uma empresa sem saber como está a saúde financeira dela, não é mesmo? Portanto, essa due diligence analisa pontos como:
- Balanços;
- Demonstrativos de resultados;
- Fluxo de caixa;
- Obrigações fiscais;
- Auditorias.
Analisar documentos como esses é fundamental para evitar que você invista em um negócio que não te dê resultados financeiros.
Ambiental
Em terceiro lugar, a due diligence mais recente, mas que veio para ficar e será cada vez mais cobrada, é a ambiental.
O mundo todo está cobrando uma posição mais responsável das empresas com o meio ambiente.
Nesse sentido, a diligência prévia aqui analisa os seguintes itens:
- Riscos ambientais dos negócios e suas consequências;
- Obrigações ambientais;
- Passivos ambientais que já tenham sido aplicados, como multas.
- As multas ambientais, por exemplo, costumam ser bem altas e, muitas vezes, inviabilizam algumas operações.
Portanto, é sempre importante verificar se tudo isso está em dia ou se existe algum risco futuro que trará prejuízos.
Trabalhista
Por fim, outra diligência prévia necessária é na área trabalhista.
Apesar de fazer parte, de algum modo, da área jurídica, a due diligence trabalhista tem um foco maior na área dos contratos de trabalho.
Assim, os pontos analisados aqui são:
- Contratos trabalhistas;
- Passivos trabalhistas, como processos com condenação para pagamento;
- Segurança do trabalho;
- Compliance com a legislação trabalhista e outros regulamentos.
Lembrando que todas essas due diligence são feitas por meio de relatórios, com a análise minuciosa de cada um dos itens que falamos.
Então, ao final, você terá mapeado todos os riscos e terá uma tomada de decisão muito mais assertiva e segura em vários aspectos.
Benefícios dessa ferramenta para a sua empresa
De acordo com o que já falamos lá no início e também em outros textos aqui do blog, a prevenção de riscos é o que mantém uma empresa segura.
É como aquele famoso ditado, “prevenir é melhor do que remediar”.
Isso porque nem sempre é possível ter uma solução para um problema depois que ele acontece.
Para isso existem ferramentas muito bem desenvolvidas, como a due diligence.
A prevenção através da due diligence traz benefícios como:
- Mitigação de riscos, porque você terá tudo mapeado para identificar o que pode ser solucionado ou se é um risco que inviabiliza a operação;
- Segurança jurídica, para evitar futuros litígios que possam trazer prejuízos à empresa;
- Tomada de decisão fundamentada, porque você terá embasamento em relatórios feitos de forma minuciosa e com análise de tudo que é importante;
- Negociações mais favoráveis, porque quando você tem todas as informações possíveis, tem mais poder para negociar de acordo com os seus interesses.
Ou seja, se você realmente quer fazer algo seguro, é recomendado que passe por um processo de due diligence.
Como o Bergesch & Martin ajuda você com o processo de due diligence
Se você ainda não nos conhece, somos um escritório especialista em Direito Societário e Empresarial.
Portanto, há mais de 10 anos trabalhamos todos os dias com empresas e suas negociações.
Dessa forma, já temos uma grande experiência quando o assunto é diligência prévia para negócios empresariais, em especial para operações societárias.
Então, se você está em uma situação como essa, precisa de alguém que entenda do assunto para providenciar o suporte jurídico necessário, e nós podemos ajudar.
Contamos com um time de advogados especialistas em todas as áreas necessárias para o processo de due diligence.
Assim, se você quer ter uma assessoria completa para essa demanda, entre em contato conosco.
Agende uma reunião e converse com um dos nossos advogados sobre as suas necessidades, para que a gente possa te ajudar da melhor forma possível.
Aguardamos o seu contato, que pode ser feito aqui pelo site mesmo, no chat disponível.
Raul Bergesch Advogados
